老凤祥2021年一季度财务状况报告

一、资产构成 1、资产构成基本情况

老凤祥2021年一季度资产总额为2,183,730.97万元，其中流动资产为2,062,885.57万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的47.26%、44.%和3.95%。非流动资产为120,845.4万元，主要以投资性房地产、递延所得税资产、无形资产为主，分别占非流动资产的17.37%、5.45%和5%。

资产构成表(万元)

项目名称 2019年一季度 数值 1,798,130.81 百分比(%) 2020年一季度 数值 百分比(%) 2021年一季度 数值 百分比(%) 100.00 总资产 100.00 1,933,488.1 2 95.21 1,857,078.9 7 30.69 774,905.82 56.55 6,105.63 4.39 151,515.9 4.79 76,409.15 1.36 23,187.08 0.52 4,679.95 0.53 9,262.59 100.00 2,183,730.9 7 96.05 2,062,885.5 7 40.08 974,925.05 46.35 926,072.87 7.84 81,388.82 3.95 120,845.4 1.20 20,994. 0.24 6,582.7 0.48 6,040.53 流动资产 1,712,0.24 94.47

货币资金 551,6.9 44.

存货 应收账款 非流动资产 投资性房地产 递延所得税资产 无形资产 1,016,784.73 78,877.63 86,076.58 24,440.53 9,292.67 9,583.08 42.41 3.73 5.53 0.96 0.30 0.28

2、流动资产构成特点

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的48.96%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的45.04%，说明市场销售情况

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的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

2019年一季度 数值 1,712,0.24 百分比(%)

流动资产构成表(万元)

项目名称 2020年一季度 数值 百分比(%) 2021年一季度 数值 百分比(%) 100.00 流动资产 100.00 1,857,078.9 7 32.24 774,905.82 59.39 6,105.63 4.61 151,515.9 0.01 237.09 1.22 20,913.82 0.27 5,116.9 100.00 2,062,885.5 7 41.73 974,925.05 48.25 926,072.87 8.16 81,388.82 0.01 39,015.33 1.13 35,156.94 0.28 3,096.07 货币资金 551,6.9 47.26

存货 应收账款 其他流动资产 交易性金融资产 预付款项 1,016,784.73 78,877.63 204.12 20,8.61 4,698.27 44. 3.95 1. 1.70 0.15

3、资产的增减变化

2021年一季度总资产为2,183,730.97万元，与2020年一季度的1,933,488.12万元相比有较大增长，增长12.94%。

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4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加200,019.23万元，其他流动资产增加38,778.24万元，存货增加29,967.23万元，交易性金融资产增加14,243.12万元，递延所得税资产增加1,902.75万元，长期待摊费用增加26.5万元，共计增加284,937.07万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收票据减少10万元，在建工程减少1,620.17万元，预付款项减少2,020.83万元，投资性房地产减少2,192.45万元，无形资产减少3,222.07万元，固定资产减少32,9.07万元，应收账款减少70,127.08万元，共计减少111,741.67万元。各项科目变化引起资产总额增加250,242.85万元。

资产主要项目变动情况表(万元)

项目名称 2020年一季度 数值 差值 增长率(%) 数值 2021年一季度 差值 7.53 2,183,730.9 增长率(%) 12.94

总资产 1,933,488.1 135,357.3 2 250,242.85 7 流动资产 1,857,078.9 145,024.73 7 32.97 59.21 8.47 2,062,885.5 205,806.6 7 40.41 974,925.05 200,019.23 -11.87 29,967.23 926,072.87 0.28 35,156.94 14,243.12 -11.23 120,845.4 44,436.25 -49. 6,582.7 1,902.75 -25.15 4,050.12 26.5 11.08

货币资金 其他流动资产 存货 交易性金融资产 非流动资产 递延所得税资产 长期待摊费用 774,905.82 223,008.92 237.09 20,913.82 25.81

16.15 39,015.33 38,778.24 16,355.58

3.34 68.1 58.16 40.66 0.66

6,105.63 -120679.10 76,409.15 -9667.43 4,679.95 -4612.72 4,023.62 -1352.19 二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况

老凤祥2021年一季度负债总额为1,161,828.57万元，实收资本为52,311.78万元，所有者权益为1,021,902.41万元，资产负债率为53.2%。在负债总额中，流动负债为1,030,880.24万元，占负债和权益总额的

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47.21%；非流动负债为130,948.33万元，占负债和权益总额的6%。

负债及权益构成表(万元)

项目名称 2019年一季度 数值 1,798,130.81 百分比(%) 2020年一季度 数值 百分比(%) 2021年一季度 数值 百分比(%) 100.00 负债及权益总额 100.00 1,933,488.1 2 43.83 882,7.2 100.00 2,183,730.9 7 45.65 1,021,902.4 1 48.37 1,030,880.2 4 5.98 130,948.33 所有者权益 788,144.32 901,002.32 108,984.17 46.80

流动负债 50.11 935,233.57 6.06 115,607.34 47.21

非流动负债 6.00

2、流动负债构成情况

企业短期融资性负债所占比例较大，占流动负债的73.13%，表明企业的偿债压力较大。企业收入分配性的负债占流动负债的5.96%。

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3、负债的增减变化情况

2021年一季度负债总额为1,161,828.57万元，与2020年一季度的1,050,840.92万元相比有较大增长，增长10.56%。2021年一季度企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。

负债主要项目变动情况表(万元)

项目名称 总负债 2020年一季度 数值 1,050,840.9差值 增长率(%) 数值 2021年一季度 差值 增长率(%) 10.56

40,8.42 4.05 1,161,828.5110,987.65 内部资料，妥善保管 第 5 页 共 9 页

2 流动负债 一年内到期的非流动负债 应交税费 其他流动负债 应付职工薪酬 应付股利 非流动负债 递延收益 递延所得税负债 长期借款 34,231.25 935,233.57 0 0 7 3.8 1,030,880.2 95,6.67 4 - 111,372.76 111,372.76 151.31 60,697.01 52,367.82 - 2,046.77 2,046.77 -14.92 690.74 2.15 256.2 2.15 - 628.73

- 58.96

- 13.27

- 0.08 -15.04 10.23

8,329.19 24,562.32 0 434. 0 115,607.34 0 4,204.77 106,234.07 0 -76.20 -2.15 -100.00 6,623.17 0 168.85 5,449.13 6.08 15,340.98 130,948.33 - 3,630.9 3,630.9 4.18 4,208.1 3.32 5.41 90,253.04 -15981.03 4、负债的增减变化原因

以下项目的变动使负债总额增加：一年内到期的非流动负债增加111,372.76万元，应交税费增加52,367.82万元，递延收益增加3,630.9万元，其他流动负债增加2,046.77万元，应付职工薪酬增加256.2万元，递延所得税负债增加3.32万元，应付股利增加2.15万元，共计增加169,679.92万元；以下项目的变动使负债总额减少：短期借款减少10,531.78万元，预收款项减少10,846.42万元，长期借款减少15,981.03万元，应付账款减少73,701.53万元，共计减少111,060.77万元。各项科目变化引起负债总额增加110,987.65万元。

5、权益的增减变化情况

2021年一季度所有者权益为1,021,902.41万元，与2020年一季度的882,7.2万元相比有较大增长，增长15.78%。

所有者权益变动表(万元)

项目名称 所有者权益合计 2019年一季度 数值 增长率(%) 2020年一季度 数值 增长率(%) 11.99 2021年一季度 数值 增长率(%) 15.78

9.68 882,7.2 内部资料，妥善保管 第 6 页 共 9 页

788,144.32 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 52,311.78 51,165.59 33,526.29 519,106.15 - 52,311.78 -6.93 51,116.07 - 33,526.29 15.46 602,451.09 1,021,902.41 - 52,311.78 -0.1 46,740.99 - 33,526.29 16.06 728,571.71 - -8.56

- 20.93

6、权益的增减变化原因

以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加126,120.62万元，少数股东权益增加16,287.2万元，其他综合收益增加1,222.47万元，共计增加143,630.29万元；以下项目的变动使所有者权益减少：资本公积减少4,375.08万元，共计减少4,375.08万元。各项科目变化引起所有者权益增加139,255.21万元。

三、偿债能力分析 1、流动比率

2021年一季度流动比率为2，与2020年一季度的1.99相比略有增长。2021年一季度流动比率比2020年一季度提高的主要原因是：2021年一季度流动资产为2,062,885.57万元，与2020年一季度的1,857,078.97万元相比有较大增长，增长11.08%。2021年一季度流动负债为1,030,880.24万元，与2020年一季度的935,233.57万元相比有较大增长，增长10.23%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。

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2、速动比率

2021年一季度速动比率为1.1，与2020年一季度的1.03相比略有增长。2021年一季度速动比率比2020年一季度提高的主要原因是：2021年一季度速动资产为1,136,812.71万元，与2020年一季度的960,973.34万元相比有较大增长，增长18.30%。2021年一季度流动负债为1,030,880.24万元，与2020年一季度的935,233.57万元相比有较大增长，增长10.23%。速动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使速动比率提高。速动资产偏少，速动比率偏低。

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3、短期偿债能力变化情况

企业短期偿债能力提高，这是由企业流动资产周转速度加快、经营活动创造的现金净流量增加引起的，是可靠的。

4、短期付息能力

从短期来看，企业拥有支付利息的能力。

项目名称 2019年一季度

偿债能力指标表

2020年一季度 1.9 1.99 1.03 10.09 .35 2021年一季度 2 1.1 13.73 53.2

流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%) 0.77 11.2 56.17 5、长期付息能力

从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为13.73倍。从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。

（注：报告中使用的分析参数为2020年三季度行业分析参数。）

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